第一章  总则

第一条 北京农村产权交易所有限公司(以下简称“农交所”)为了实现其经营目标，确保农交所经营方针的贯彻执行，控制业务风险，保护资产的安全完整，保证会计信息的正确可靠，保证经营活动的经济性、效率性和合法性，加强公司内部风险管理，提高风险防范能力，根据《中华人民共和国公司法》、《公司内部控制基本规范》等相关法律法规和公司制度的相关规定，特制定本办法。

第二条 风险控制原则

公司的风险控制应严格遵循以下原则：

1、全面性原则：风险控制应覆盖公司的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；

2、审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；

3、制衡性原则：内部风险控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

4、独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务和经营管理的各具体环节；

5、有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；

6、适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善；

第二章  风险管理组织与管理职责

第三条 农交所的风险管理由管理层和全体员工共同实施的。公司应根据业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为股东、经理层、风险管理部、其他各业务和职能部门。

第四条 股东的职责

农交所股东负责督促经理层建立完善的风险管理体系，制定有效的风险管理制度，监督风险管理机制的有效运转，并对重大风险应对方案进行审议批准。

第五条 经理层的职责

（1）总经理为风险管理的主要负责领导，负责组织搭建公司风险管理体系，制定、执行风险管理制度，确定风险管理政策，并带头履行风险管理责任和遵守风险管理制度。确保公司分配有一定的财力、人力以及恰当的组织机构以便公司能有效应对面临的各类风险。

（2）公司副总经理为其职权范围内风险管理的责任领导，负责依据公司整体风险管理政策制定具体的风险管理程序和流程。

第六条 风险管理部的职责

风险管理部作为农交所整体风险的管理部门，组织协调管理农交所的战略风险、运营风险、财务风险、以及法律风险，以达到保障企业运行安全，保护工作人员履职安全的目的，使企业可持续发展、使员工与企业共同发展。

第七条 其他各业务和职能部门的职责

具体负责项目开发、执行、退出过程中的风险控制，负责组织部门内部的风险控制执行工作，并负有及时报告、反馈项目过程中发现的风险隐患和风险问题的职责。各部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析，履行相关的风险控制职责。

第三章    风险识别分类 

第八条 根据行业的风险特性以及公司自身情况，公司所面临的风险分为战略风险、运营风险、财务风险、法律风险四大类。

1、战略风险。战略风险主要包括战略规划管理风险和决策会议管理风险。

2、运营风险。运营风险主要包括产权业务风险、信息发布风险、会员管理风险、经纪人管理风险、信息平台运营推广风险、投资管理风险、人力资源管理风险、经营分析风险、信息化管理风险、档案管理风险、内控管理风险、印鉴管理风险、安全应急管理风险。

3、财务风险。财务风险主要包括预算管理风险、资金计划管理风险、资产管理风险、纳税管理风险、财务报告风险、现金管理风险、票据管理风险。

4、法律风险。法律风险主要包括合同管理风险、法律事务管理风险、诉讼管理风险。

第四章  风险分析与评价 

第九条 风险分析方法

农交所进行风险分析，应采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。

第十条 定性分析是对风险事件的各项定性描述的属性信息进行整理和分析，主要包括动因分析、责任岗位分析、管理上可参照的文件制度分析。

第十一条 定量分析是对风险的各项定量描述的属性信息进行整理和分析，包括风险影响程度分析、发生可能性分析、风险水平分析等。通过这些分析，可以明确各个风险的重要性特征，为整体层面的风险比较提供依据。

1、风险事件的影响程度是指该风险会对经营目标所产生影响的大小。农交所设置4个维度：经济价值、人员健康安全、持续健康发展、企业形象。影响程度分为极轻微、轻微、中等、严重、极严重5个等级。2、风险发生的可能性是指其在目前的管理水平下，风险事件发生概率的大小或者发生的频繁程度。风险事件发生的可能性分为极低、低、中、高、极高5个等级。

3、风险水平是指风险事件的影响程度与发生可能性的乘积，通过风险水平的大小可以对所有风险进行总体分析，判断各个风险的重要性特征。

第十二条 风险评价标准

在风险分析的基础上，依据风险的重要性特征，判断风险的重要性级别，为管理层的风险管理决策提供依据信息。可将风险分为三个级别：

1、重大风险：管理资源分配优先级为高的风险，即当前情况下需要重点关注，优先分配管理资源、积极提高风险管理水平、改善风险管理效果的风险；

2、中等风险：管理资源分配优先级为中的风险，即需根据风险变化趋势持续关注，并相应调整管理资源、保证风险管理效果的风险；

3、一般风险：管理资源分配优先级为低的风险，即维持现有管理水平即可，并可适当调整其风险管理资源至其它风险管理上的风险。

第五章  风险应对措施 

第十三条 风险应对策略

农交所制定公司层面风险的应对策略。风险应对策略一般包括风险规避、风险降低、风险分担和风险承受。

1、风险规避是指公司对超出风险承受度的风险，通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以避免损失的策略。

2、风险降低是指公司在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施降低风险发生可能性或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。

3、风险分担是指公司准备借助他人力量，采取业务分包、购买保险等方式和适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的策略。

4、风险承受是指公司对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。

第十四条 风险预警机制

农交所建立重大风险预警机制。对重大风险进行持续不断的监测，及时发布预警信息，制定应急预案，并根据情况变化调整控制措施。

第六章  附则 

第十五条 本办法由总经理办公会授权风险管理部负责解释。 

第十六条 本办法经总经理办公会审议通过后，自公布之日起施行。